Tranzactii cu motorina din spatele unor firme offshore

După trei ani de puşcărie, fostul deputat PDSR, pentru integritatea căruia Adrian Năstase a garantat mergând la Parchet, face afaceri cu carburanţi din spatele unor firme offshore. Operaţiunile sunt însă investigate de procurori.

Cum sunt privite companiile offshore in Moldova

O companie offshore este o entitate foarte flexibilă. Poate fi integrată într-o gamă largă de afaceri. În plus o companie offshore este o firmă de regulă înfiinţată într-o jurisdicţie fiscală favorabilă, beneficiază de fiscalitate scăzută sau chiar impozitare zero, şi dispune de o confidenţialitate totală. Un alt avantaj al firmelor offshore este faptul că în mare majoritate a cazurilor nu este obligatorie întocmirea de registre contabile.
În Moldova, companiile offshore sunt privite cu reţinere, datorită în primul rînd lipsei de informare sau a informării greşite, sub aspectul legislaţiei, însă în realitate companiile offshore reprezintă o modalitate viabilă şi perfectă legală de creşterea profitului.
Pentru a cumpăra o companie offshore trebuie să apelezi la o firmă specializată, să-i prezinţi obiectivul de activitate a firmei pe care doreşti să o înfiinţezi şi precizezi bugetul pe care îl ai. Intereseazăte cît costă înfiinţarea, căci aceasta diferă de la o ţară la alta. În plus informiazăte bine ce vei obţine pentru banii plătiţi. O firmă a cărei infiinţare costă mai puţin obţine reducerea taxelor, însă acţionarul iese la vedere, putînd fi identificat. Pe cînd în firma a cărei înfiinţare costă mai mult, clientul este ascuns, iar firma poate avea acţionari şi directori nominali. Încheie un contract de prestări servicii cu firmei offshore şi nu uita să verifici şi să citeşti întreg contactul, şi ia în vedere că plata serviciilor de înfiinţare a companiei offshore se face doar la momentul semnării contractului, în baza facturii emise.
Companiile offshore reprezintă la moment cea mai modernă modalitate de planificare fiscală, cea mai mare parte a celor care optează pentru înfiinţarea unei firme offshore desfăşoară afaceri legale urmărind avantajele oferite de regimurile fiscale din ţările respective.

O firmă offshore cu fondatori implicaţi în trafic ilegal de arme, pretinde datorii de milioane de dolari de la o companie moldovenească

Firma Chester Limited din Noua Zeelandă, ce face parte din reţeaua internaţională de firme offshore a lui Ian Taylor, suspectată de trafic ilicit de arme şi alte ilegalităţi, pretinde de la întreprinderea moldovenească SLI din zona industrială Vatra a municipiului Chişinău plata unei datorii de două milioane de dolari. Datoria i-ar fi fost cesionată de o altă firmă offshore, Ronida LLP.
Compania din Noua Zeelandă a obţinut deja o decizie pozitivă de la o instanţă moldovenească. Astfel, la 28 noiembrie 2012, judecătoarea Viorica Mihăilă a emis o ordonanţă de încasare a acestei datorii de la întreprinderea SLI. Magistrata îşi motiva decizia prin documente ce ar confirma cesiunea datoriei.
Astăzi, cazul urmează să fie examinat şi de Colegiul Civil, Comercial şi de Contencios Administrativ al Curţii de Apel, în frunte cu Ion Muruianu, ex-preşedintele Curţii Supreme de Justiţie.
Atac raider
Proprietarul firmei SLI, Anatolii Belitcenco, crede că este victima unui veritabil atac de tip raider.
„Despre emiterea acestei ordonanţe am aflat din întâmplare. Considerăm că este una ilegală. Or, pe acelaşi caz de pretenţii de recuperare a acestei datorii alte instanţe au adoptat decizii irevocabile de respingere. Articolul 123 din Codul de Procedură Civilă prevede clar că «faptele stabilite printr-o hotărâre judecătorească irevocabilă într-o pricină civilă soluţionată anterior în instanţă de drept comun sau în instanţă specializată sunt obligatorii pentru instanţa care judecă pricina şi nu se cer a fi dovedite din nou şi nici nu pot fi contestate la judecarea unei alte pricini civile la care participă aceleaşi persoane»“, explică avocatul Sergiu Istrati.
Anterior, de la întreprinderea SLI pretindea o datorie de 4,3 milioane de dolari şi firma Ronida LLP, care ar fi obţinut drepturile asupra sumei de la companiile offshore Lagert Ventures şi Mesten Invest. Curtea de Apel Economică a anulat în 2011ordonanţele emise de către doi judecători privind încasarea acestei sume de la SLI.
Fost acţionar Publika TV
Firma Chester Limited are în calitate de fondator compania Atherstone Limited tot din Noua Zeelandă. Ultima este acţionar şi la o altă firmă, ce face parte din reţeaua de companii ce stăteau în spatele Ştiri Media Grup SRL, care a fost până în mai 2012 proprietarul oficial al Publika TV. Directorul firmei Chester Limited, Angelique Lilelley din Noua Zeelandă, deţine o reţea de 51 de companii.

Bulgaria interzice firmele offshore din 28 de sectoare-cheie ale economiei

Parlamentarii bulgari au adoptat vineri o lege care interzice accesul fimelor înregistrate offshore în 28 de sectoare cheie ale economiei, scrie Novinite.

 

Conform noii legislaţii, firmele offshore nu mai au dreptul să participe la licitaţiile publice, la privatizarea companiilor de stat sau la achiziţia de licenţe de explorare a resurselor energetice din Bulgaria.

 

Totodată, legea interzice fimele offshore din sport, telecomunicaţii mobile, energie şi utilităţi, operatori de radio şi televiziune, agenţii de sondare a opiniei publice, presa scrisă şi jocuri de noroc.

 

De asemenea, companiile înregistrate offshore nu vor putea deţine participaţii la băncile şi companiile de asigurări din Bulgaria şi nici nu vor utea cumpăra teren forestier.

Companiile bulgare înregistrate offshore deţin în prezent circa 5 miliarde de euro în paradisuri fiscale ca Cipru, Luxemburg sau Elveţia, conform datelor estimate de deputatul Rumen Ghecev, citat de AFP.

 

Actul normativ iniţiat de doi membri ai formaţiunii politicve liberale Mişcarea pentru Drepturi şi Libertăţi permite firmelor o perioadă de graţie de şase luni pentru înregistrarea afacerilor pe plan local sau într-un stat cu care Bulgaria are un acord bilateral de taxare.

Sotia sefului ANAF, asociata cu un off-shore intr-o firma ce opereaza “International” Bucuresti

Articol de presa preluat de la http://www.investigatiimedia.ro/sotia-sefului-anaf-asociata-cu-un-off-shore-intr-o-firma-ce-opereaza-international-bucuresti-un-hotel-din-lantul-controlat-de-dan-radu-rusanu-firma-nu-apare-in-declaratia-de-avere-a-sefului-ana/

 

Hotelul “International” din Bucuresti, parte din lantul cu acelasi nume controlat de companiile familiei lui Dan Radu Rusanu, presedintele Autoritatii de Supraveghere Financiara, este operat de o firma detinuta de sotia sefului ANAF, Gelu-Stefan Diaconu, si de un off-shore cipriot cu legaturi de afaceri clare cu familia Rusanu. Firma – denumita Comity Prod Exim si detinuta de Mihaela Diaconu si off-shore-ul cipriot Cartha Limited – nu apare in declaratiile de avere si interese ale sefului ANAF. Gelu si Mihaela Diaconu sint finii lui Dan Radu Rusanu. In aceste conditii, Agentia Nationala de Integritate l-ar putea acuza pe seful Fiscului de fals in declaratii, infractiune pentru care ar putea fi cercetat de procurori. 

Conform Certificatului de clasificare emis de Ministerul Turismului in 2011, disponibil pe site-ul propriu, Hotelul International din Bucuresti, un hotel de patru stele amplasat la 150 de metri de Bulevardul Unirii din Capitala, pe strada Cauzasi la numarul 27, este detinut de firma Comity Prod Exim SRL.

In prezent, firma Comity Prod Exim SRL este detinuta de sotia sefului ANAF Gelu Diaconu, Mihaela Diaconu, care are jumatate, cealalta jumatate apartinand unei firme pe nume Cartha Limited, un off-shore cipriot detinut de alte doua firme, tot din Cipru.

Declaratiile de avere si interese depuse de Gelu Stefan Diaconu, seful ANAF, in 15 mai 2013, nu contin nicio referire la firma in care, conform datelor publice de la Registrul Comertului, sotia sa, Mihaela Diaconu, detine 50 la suta din partile sociale.

Comity Prod Exim, afaceri cu duty-free-uri si legaturi vechi cu familia Diaconu

Firma Comity Prod Exim a fost infiintata in 1997 de doua persoane: Costica Dumitrescu si Cristian Popa. Specialitatea celor doi oameni de afaceri a fost comertul prin controversatele magazine duty-free, asa cum reiese chiar din antetul pe care firma il foloseste, dar si din alte documente obtinute de Centrul de Investigatii Media.

Cifra de afaceri a companiei, in perioada in care s-a ocupat de vanzarea de produse in magazinele duty-free, a crescut de la an la an: de la 2,5 milioane de lei in 1999 pana la un maxim de 46,4 milioane de lei in 2006, cu o crestere exponentiala si in ceea ce priveste profitul brut: de la 58.000 la 6,5 milioane de lei in cel mai bun an.

In 13 noiembrie 2001, cand actualul sef al ANAF, Gelu Stefan Diaconu, era director general adjunct al Directiei Generale de Solutionare a Contestatiilor din Ministerul Finantelor Publice, el si sotia sa incheie un contract de asociere cu Comity Prod Exim SRL, firma celor doi comercianti duty-free: pe un teren detinut de sotii Diaconu in centrul Capitalei, pe strada Cauzasi, la 150 de metri de Bulevardul Unirii, firma Comity Prod Exim ridica, din banii castigati din businessurile duty-free, un hotel de patru etaje, pe care il denumesc Tiny Club Hotel.

Conform asocierii, sotii Diaconu aveau sa detina o jumatate din Tiny Club Hotel, iar constructorul, Comity Prod Exim, cealalta jumatate.

Doi ani mai tarziu, in 6 noiembrie 2003, la Registrul Comertului se inregistreaza firma CMC Hotels, care, conform actului constitutiv obtinut de Centrul de Investigatii Media, ii are ca actionari pe aceiasi Costica Dumitrescu (40 la suta) si Cristian Popa (20 la suta), alaturi de care apare sotia lui Gelu Stefan Diaconu, Mihaela Diaconu, ce detine restul de 40 la suta din firma. Este momentul la care intre familia Diaconu si actionarii firmei specializate in comertul duty-free apare o legatura de afaceri permanenta.

La nici o luna dupa constituirea firmei CMC Hotels, la 1 decembrie 2003, Comity Prod Exim ii inchiriaza acesteia jumatatea sa din Tiny Club Hotel, pentru a fi exploatat de firma in care asociata cu 40 la suta este Mihaela Diaconu, sotia lui Gelu Stefan Diaconu, care avea, conform contractului de asociere, cealalta jumatate din hotel.

Mihaela Diaconu si cei doi asociati ai ei s-au inteles atat de bine incat, in februarie 2007, ca urmare a unor cedari succesive de parti sociale, ea devine asociat in Comity Prod Exim SRL. Acesta este momentul la care atat firma care din 1997 se ocupa de duty-free-uri, Comity Prod Exim SRL, cat si firma care opera hotelul Tiny Club, CMC Hotels, ajung sa aiba exact aceiasi actionari: Mihaela Diaconu, Costica Dumitrescu si Cristian Popa. In 31 octombrie 2007, cand Gelu Diaconu era seful vamilor, cele doua firme fuzioneaza, prin decizia celor trei actionari, Comity Prod Exim absorbind CMC Hotels. Noua structura a actionariatului Comity Prod devine urmatoarea: Mihaela Diaconu primeste 40% din firma, Costica Dumitrescu 40% iar restul de 20% ii revin lui Cristian Popa.

Cateva luni mai devreme, cand avocatii pregateau documentele necesare fuziunii, Gelu Diaconu, sef al vamilor care avea de ani de zile afaceri directe cu proprietari de duty-free, declara agentiei Newsin ca evaziunea prin magazinele duty-free e facilitata de “verigile slabe” din sistem.

“Este foarte dificil pentru ca mecanismul este usor de imaginat, daca evazionistii gasesc o veriga slaba la nivelul vamii sau al politiei de frontiera. Se face o confirmare electronica sau pe hartie a tranzitului marfii, fara a avea vreo garantie ca marfa a parasit, intr-adevar, teritoriul vamal romanesc. E posibil ca marfa sa aiba destinatie interna, desi in hartie apare ca a iesit de pe teritoriul vamal”, spunea Diaconu.

Legatura firmei Comity Prod Exim cu familia Rusanu, un om de afaceri ce reprezinta un off-shore

Pe 22 iulie 2009, actionariatul Comity Prod Exim SRL se schimba din nou.  Mihaela Diaconu ajunge sa aiba jumatate din firma, iar Dumitrescu si Popa isi vand jumatatea lor catre un off-shore, Klartech Limited, o societate inregistrata in Marea Britanie ca firma overseas cipriota.

Firma este reprezentata, conform unei decizii a actionarilor, de un avocat pe nume Alexandru Bogdan.

 

Avocatul Alexandru Bogdan are mai multe legaturi directe atat cu familia Rusanu, cat si cu familia Diaconu.

Astfel, conform datelor de la Registrul Comertului, Alexandru Bogdan este asociat cu una dintre fiicele lui Dan Radu Rusanu, Ruxandra Ana Rusanu, in firma Smart Hospitality Inc SRL, fiecare dintre ei avand jumatate din companie.

O alta firma detinuta integral de Alexandru Bogdan, Centrul de Pregatire si Formare Profesionala International Sinaia SRL, isi are astazi sediul in Hotelul International din Sinaia, ce apartine firmelor familiei sefului Autoritatii de Supraveghere Financiara, Dan Radu Rusanu.

Tot in relatia cu aceeasi familie a sefului ASF, firma Bowl Alley SRL, apartinandu-i lui Bogdan Alexandru, a fost cumparata de la acesta in 2010, de Romtur International SRL, o firma detinuta de Anca Rusanu, sotia lui Dan Radu Rusanu.

Pe de alta parte, Alexandru Bogdan este asociat si cu Nicoleta Diaconu, fiica sotilor Diaconu, impreuna cu care detine, in parti egale, firma Phadis Solutions SRL.

Off-shore-ul fantoma din actionariatul de astazi al Comity Prod Exim

Klartech Limited, firma reprezentata de Alexandru Bogdan, se pierde in off-shore-ul cipriot. La un moment dat, directorii acesteia, probabil avocati ciprioti, decid ca firma sa fie lichidata. Activele – inclusiv participatia in Comity Prod Exim, de peste doua milioane de euro – sunt preluate de firma care o detinea integral, pe nume Cartha Limited. Aceasta firma este, la randul ei, detinuta de doua alte off-shore-uri cipriote. Asa a ajuns Cartha Limited, care “nu este inregistrata in Romania” si care “nu are obligatii fiscale catre bugetul Romaniei”, sa detina astazi, in asociere cu sotia sefului ANAF, Hotelul International din Bucuresti.

Hotelul “International” Bucuresti, parte din lantul controlat de Dan Radu Rusanu, este construit pe un teren concesionat ieftin de la Primaria Capitalei

Hotelul International Bucuresti a fost ridicat in perioada 2009 – 2011, pe un teren concesionat de Primaria Capitalei in 2006, pentru 49 de ani, firmei Comity Prod Exim SRL, in perioada in care Diaconu era seful Autoritatii Nationale a Vamilor. Conform documentelor Centrului de Investigatii Media, terenul a fost concesionat in schimbul sumei de putin peste o mie de euro pe luna. Terenul pe care astazi se afla hotelul este situat tot pe strada Cauzasi din Bucuresti, la numarul 27, lipit de Tiny Club Hotel, cel operat in trecut de sotia lui Gelu Diaconu prin firma CMC Hotels si preluat apoi de Comity Prod.

Hotelul International Bucuresti apartine lantului “International”, format din alte doua hoteluri, cel din Sinaia si cel din Iasi. Despre cel din Sinaia se cunoaste ca apartine familiei Rusanu, iar recent presa a relatat ca si cel din Iasi are aceiasi proprietari.

Asa cum reiese din site-ul www.international-hotels.ro, cele trei hoteluri sunt “inrudite”. In plus, logoul si numele sunt identice, la fel si paginile de internet ale celor trei hoteluri, avand aceeasi grafica, corp de litera, culoare de background, dispunere in pagina a textului si conceptie de design general.

Pentru a fi absolut siguri ca International Bucuresti si International Sinaia fac parte din acelasi lant, am purtat o discutie cu o angajata a hotelului din Bucuresti, pe nume Alina Costescu, cerandu-i o oferta combinata Bucuresti-Sinaia. In discutie, ea a confirmat jurnalistilor Centrului de Investigatii Media ca International Bucuresti face parte din acelasi lant cu cel din Sinaia.

Nimic despre actiunile sotiei la Comity Prod Exim SRL in declaratiile de avere ale sefului ANAF

Conform CV-ului sau, Gelu Stefan Diaconu a fost director general adjunct al Directiei Generale de Solutionare a Contestatiilor din Ministerul Finantelor Publice din februarie 2001 pana in februarie 2005. Din februarie 2005 si pana in februarie 2009, el a fost sef al Autoritatii Nationale a Vamilor. In ciuda inaltelor functii ocupate, sotia sa a fost asociata cu doi oameni de afaceri specializati in comertul prin magazine duty-free, iar acest lucru nu apare in nicio declaratie de avere sau de interese de-ale sale.

In cea mai recenta declaratie de avere, Gelu Diaconu nu mentioneaza faptul ca sotia sa detine actiuni la Comity Prod Exim SRL. El scrie insa, in declaratia de avere din 2008, depusa in calitate de vicepresedinte al ANAF, ca a vandut firmei Comity Prod Exim jumatatea sa din hotelul Tiny Club, in posesia careia intrase in urma asocierii cu Comity Prod Exim, care a construit pe terenul sau. Diaconu scrie ca a vandut firmei “teren + spatiu comercial”, precizeaza suprafetele si indica pretul de un milion primit in schimbul proprietatii, fara sa precizeze moneda.

In aceeasi declaratie, Diaconu trece faptul ca sotia a fost remunerata de firma CMC Hotels, unde avea “functie de baza”, cu “circa 20.000″, fara a preciza nici de aceasta data moneda.

El omite sa scrie si faptul ca sotia a fost actionar la CMC in anul fiscal anterior (2007), sau ca este actionar la Comity Prod Exim.

Nici in declaratia de avere din 2009, Diaconu nu precizeaza nimic despre calitatea de actionar a sotiei sale. In cea din 2010, insa apare faptul ca sotia sa a obtinut tot “circa 20.000″ din functia de baza ocupata la “Comity/CMC”. Totusi, in toate declaratiile de avere Diaconu a trecut faptul ca detine actiuni la firma Care Exim, o companie de asigurari, estimand valoarea acestora la 300.000, fara a preciza daca este vorba de lei sau euro. Aceleasi actiuni sunt mentionate in toate declaratiile de interese din perioada 2008-2012, insa nicaieri in acestea nu se regaseste vreo mentiune privind partile sociale ale sotiei in firmele CMC Hotels Group sau Comity Prod Exim.

Nasul sau Dan Radu Rusanu, in schimb, si-a trecut in declaratia de avere din 2013 actiunile detinute de familie in SC Romtur International SA, firma prin care controleaza Hotelul International Sinaia. Evident, nu exista vreo referire la vreo posibila relatie intre el sau familia sa si firmele Klartech Limited sau Cartha Limited, off-shore-urile asociate cu fina sa Mihaela Diaconu in Comity Prod Exim.

Centrul de Investigatii Media a incercat sa-l contacteze pe Gelu Stefan Diaconu, seful Fiscului din Romania, pentru a-l intreba despre asocierea sotiei sale cu o firma off-shore, dar si pentru a-l chestiona in legatura cu lipsa oricarei mentiuni referitoare la aceasta firma din declaratiile sale de avere si de interese. Am mers la sediul ANAF, insa prin Biroul de Presa al institutiei nu am reusit sa obtinem intalnirea de cel mult zece minute pe care am solicitat-o lui Gelu Stefan Diaconu.

Ni s-a cerut sa transmitem intrebarile in scris, dupa care orice posibilitate a unei intalniri cu Diaconu a devenit nula. Am incercat sa luam legatura cu acesta direct la cabinetul sau, unde am sunat de la poarta Ministerului Finantelor. O secretara ne-a raspuns ca seful Fiscului nu ne poate primi. Am asteptat aproape doua ore pentru a putea vorbi cu acesta sau macar cu un consilier de-al sau, insa telefoanele repetate la aceeasi secretara au fost inutile. Am primit insa asigurari ca ni se va raspunde la intrebarile adresate.

Am incercat, de asemenea, sa-l contactam pe Dan Radu Rusanu, presedintele Autoritatii de Supraveghere Financiare, pentru a-l intreba despre off-shore-ul care opereaza un hotel din lantul pe care-l controleaza familia sa. Am mers la sediul ASF, unde Radu Soviani, purtatorul de cuvant al institutiei, ne-a spus ca Rusanu nu ne poate primi nici macar pentru o discutie de cateva minute fara programare. Ni s-a cerut, de asemenea, sa transmitem in scris intrebarile pe care le avem pentru acesta, urmand sa primim un raspuns. Soviani ne-a dat asigurari ca vom primi raspunsurile in cel mult 48 de ore, in ciuda rugamintii noastre de a scurta la doar cateva ore acest termen.

Pana la momentul publicarii acestei investigatii, nu am primit raspunsuri de la cei doi sefi de institutie, desi am incercat sa-i contactam inclusiv pe numerele de telefon personale pe care le cunoastem. Am decis sa publicam in lipsa reactiilor acestora, urmand sa actualizam ancheta atunci cand le vom avea.

Am vrut sa vorbim despre firma si actionarul din off-shore si cu Oana Veronica Florea, administratorul Comity Prod Exim, insa la numerele de telefon de contact ale firmei raspunde receptia Hotelului International. Administratorul Oana Florea era intr-o zi libera.

Tot acolo am cerut si cu Mihaela Diaconu, sotia lui Gelu Diaconu. Aceasta se afla in hotel, dar nu era in birou in momentul in care am cerut la receptie sa vorbim cu domnia sa. Ne-am recomandat si am lasat un numar de telefon pentru a fi contactati; nu am fost sunati inapoi.

“Agentia Nationala de Integritate l-ar putea denunta pe domnul Diaconu la parchet pentru fals in declaratii pentru ca actiunile sotiei sale in firma despre care vorbiti nu apar in declaratia lui de avere”, a declarat Centrului de Investigatii Media Laura Stefan, expert anticoruptie. In plus, conform legii, in cazul in care de serviciile hotelului administrat de firma sotiei sale a beneficiat vreo institutie de stat, Diaconu ar fi trebuit sa treaca aceste contracte si in declaratia de interese, mai sustine expertul citat. “Aceasta ar putea fi a doua fapta de fals in declaratii, in ipoteza in care aceste contracte au existat, dar nu sint trecute in declaratia de interese”, a mai spus Laura Stefan.

“Am putea avea de-a face si cu un conflict de interese, insa numai in situatia in care institutia pe care o conduce a avut relatii directe de afaceri cu firma sotiei dansului si numai daca dansul personal s-a implicat in luarea deciziei ca institutia sa colaboreze cu firma privata”, a adaugat Laura Stefan.

Iata schema relatiilor dintre nasii Rusanu, finii Diaconu si off-shore-ul care opereaza Hotelul International din Bucuresti:

Mai jos gasiti cateva fotografii facute ansamblului de cladiri Hotel International – Hotel Tiny Club din strada Cauzasi numarul 27. Cele doua cladiri se afla la intersectia strazii Cauzasi cu Bulevardul Mircea Voda, la 150 de metri de Bulevardul Unirii, de Biblioteca Nationala sau de Teatrul Evreiesc de Stat si la 500 de metri de Piata Unirii.

 

Procedee De Optimizare Fiscala - Firma Offshore, cum se foloseste?

Ce este firma Offshore

Exista mai multe sintagme pentru a defini o firma offshore
Sunt firmele care va pot ajuta la o optimizare fiscala optima, pentru a economisi taxele din tara de origine, sau chiar in aceeasi tara.
Multe persoane folosesc notiunea de firma off-shore pentru o companie inregistrata in alta tara, ce poarta denumire de Paradis Fiscal.
Dar poate o firma din Romania sa gazduiasca companii care pot concura cu companiile offshore din paradisurile fiscale? Daca intrati in detalii, veti putea vedea, ca la un nivel mai mic, se poate optine aceleasi avantaje ca de la o firma offshore inregistrata intr-un paradis fiscal, si cu costuri mult mai scazute.
Doar un scurt exemplu, prin care asa numitii "baieti destepti", iar aici facem referire la grecii de la OTE, reusesc luna de luna printr-o reteta ingenioasa sa fenteza statul roman si sa umfle  buzunarele conationalilor cu banii Romtelecon, legal, printr-o firma de recuperari de creante folosind o schema offshore perfect legala:
Astfel, statul roman, care detine 45,99% din actiunile Romtelecom prin Ministerul Comunicatiilor si Societatii Informationale, este lucrat ca la carte de asociatul sau, OTE International Investmens Ltd., care detine restul de 54,01% din actiuni. Este vorba de o jonglerie inteligenta, prin care grecii reusesc sa traga la ei in tara banii „pierduti” de catre Romtelecom, din cauza rau-platnicilor. Reporterii „National” au descoperit ca Romtelecom a inceput sa paseze datoriile clientilor care nu si-au mai achitat facturile unei firme de recuperari de creante: Cycle European SRL, care are sediul in Voluntari, judetul Ilfov. Astfel, in schimbul unor sume modice, Cycle European SRL primeste dosarele debitorilor Romtelecom si recupereaza sumele intregi, apeland la instantele judecatoresti si la executori. Totul este legal, insa nu si moral fata de statul roman, daca tinem cont de faptul ca banii ajung in buzunarele grecilor, via SRL-ul din Voluntari.

Banii statului roman ajung intr-un paradis fiscal printr-o firma offshore
In timp ce ministerul condus de Dan Nica se alege cu praful de pe toba (un mic procent din valoarea facturilor neachitate – n.r.), elenii iau partea leului. Asta pentru ca, in loc sa apeleze la specialisi care sa-i execute direct pe debitori si sa recupereze sumele intregi, ca sa fie impartite intre actionarii Romtelecom (statul roman si OTE), compania condusa de greci a preferat sa incaseze un mic procent si sa paseze dosarele SRL-ului din Voluntari. SRL care, in mod interesant, a fost infiintat tot de niste greci. In urma cu doi ani, inainte de a se apuca serios de afacerile cu Romtelecom, asociatii Leonidas Kalogeropoulos si Renos Velonias au decis sa se retraga in umbra, oferind partile sociale detinute in Cycle European unor firme off-shore, SRL-ul din Voluntari ajungand sa fie detinut de investitori greci, prin trei companii inregistrate in Cipru: Challenor Enterprises Limited (51 % din capitalul social), Adairena Limited (22,25 %) si Savio Holdings Limited (26,75 %).

Grecii de la Raycap a dat o lovitura de 20 de milioane de euro
Conducerea Romtelecom a demonstrat in ultimii ani ca stie sa colaboreze cu grecii si a pompat zeci de milioane in firme din tara mama, pagubind statul roman. Un exemplu elocvent este contractul cu firma Raycap din Grecia, care a fost acuzata anul trecut ca a „stors” 20 de milioane de euro de la Romtelecom pentru niste cabine telefonice care nici acum nu s-au montat. Cazul, relatat pe larg de „National”, a intrat in atentia la Directiei Nationale Anticoruptie, intrucat Romtelecom este companie de interes national, la care statul roman este actionar.

Un exemplu practic de calcul:
In cazul in care aveti o companie in Romania care plateste impozit pe profit de 16 % si impozit pe dividende de 16 %, in total 32 %, puteti apela la serviciile unei terte microintreprinderi, platitoare de impozit pe venit de 3%, astfel externalizand profitul la aceasta, platind doar 3% in loc de 16 %. In final economia poate ajunge pana la 13 % din impozitul pe profit ce trebuie sa-l achitati statului Roman. Restrictii sunt mai multe, si bineinteles acestea tin in general de valoarea sumei, tin de serviciile prestate, de capacitatea microintreprinderii de a presta aceste servicii, si de legalitate. Aceste lucruri se pot rezolva cu costuri minime.
In cazul in care aveti inregistrata o companie in alta tara membra UE, in care platiti impozit pe profit, exista posibilitatea ca acest impozit sa fie mult mai mare decat cel proacticat in Romania, de 16%, de aceea , o microintreprindere inregistrata in Romania va poate ecomomisi o suma importanta.
Daca aveti de plata impozit pe profit de 8.000 Euro, aferent unui profit de 50.000 euro, in cazul mutarii profitului pe microintreprindere, suma de plata este de 1.500 de Euro, la care se adauga cheltuieli de administrare a microintreprinderii. O economie de minim 5.000-6.000 de euro este importanta pentru o companie mica, care incearca sa supravetuiasca. Desigur ca exportul de profit se poate face catre mai multe microintreprinderi, pentru ca o conditie importanta a microintreprinderii este sa aiba cifra de afaceri anuala de cel mult 65.000 euro

Firme Offshore In Romania:

Un studiu realizat de compania de consultanta fiscala si audit "R&M Audit" arata ca microintreprinderile romanesti se indreapta fie catre faliment, fie catre offshore.
Asa cum am aratat mai sus O firma off-shore este o firma inregistrata intr-o tara sau un teritoriu intitulat "paradis de impozit", intrucat nu este impozitata sau este impozitata doar intr-o mica masura.
Potrivit spacialistilor "R&M Audit" costurile anuale de intretinere ale unui offshore variaza de la 1.000 de euro pana la 4.000 de euro, in functie de tara in care a fost infiintat. In ceea ce priveste scutirea procentuala pe profit, prin utilizarea unei companii offshore, se poate obtine o taxare chiar si de 0-5%. In practica exista companii de profil , a caror oferta de fondare a unei companii offshore si de intretinere poate scadea pana la 499 de euro, daca ne referim strict la infiintarea firmei offshore si doar 358 de euro, in ceea ce priveste taxa de administrare anuala a firmei.

Unde si cat Costa Infiintarea Unei Firme Offshore

La ora actuala in Romania exista mai multe firme de consultanta ce ofera servicii de incorporare pentru o astfel de firma in SUA, tarifele de infiintare variaza intre 499 de euro la Evedex si 1700 de dolari la LAVECO, iar taxele anuale percepute pentru functionarea companiei difera de la un agent la altul destul de mult, in timp ce EVEDEX percepe doar 358 de euro taxe de aministrare anuale , LAVECO percepe anual aproape 800 de dolari americani pentru aceleasi servicii.

Firme din Romania detinute de offshore-uri din Cipru

Creditorii internationali au impus taxarea depozitelor din Cipru pentru a strange o parte din suma necesara pachetului de salvare. Insa printre "victimele" masurii se afla si unii oameni de afaceri din Romania, care si-au deschis firme acolo sau sunt detinute, partial sau total, de catre offshore-uri cipriote.
Potrivit intelegerii initiale de duminica, statul mediteraneean trebuia sa retina 9,9% din depozitele bancare mai mari de 100.000 de euro, iar cele sub acest prag, cu 6,7%.

Ulterior, ministrii de Finante din zona euro au propus ca sumele mici sa nu fie taxate deloc, insa un vot in acest sens trebuie dat de Parlament.

Cipru: Depozitele mai mici de 100.000 de euro ar putea scapa de taxarea extraordinara

Zeci de firme de succes din Romania sunt detinute de offshore-uri din Cipru

Cele mai mari 50 de firme din Romania care sunt detinute de offshore-uri din Cipru au o cifra de afaceri cumulata de peste 30,6 miliarde de lei.

Domeniile de activitate sunt diverse, de la sistemul bancar, pana la alimentatie, retail, asigurari si auto, potrivit datelor transmise Ziare.com de catre Oficiul National al Registrul Comertului.

Infiintarea unei societati intr-un paradis fiscal precum Cipru reprezinta o alternativa foarte profitabila, in special pentru cei din Romania, tara in care birocratia este greoaie, iar taxele sunt mari si multe.

Tara mediteraneeana are numeroase facilitati pentru strainii care vor sa isi deschida o firma.

Astfel, capitalul social minim pentru infiintarea unei companii este de 1.640 euro, firmele care nu au directori rezidenti si nu realizeaza venituri in Cipru sunt scutite de impozit, iar jumatate din profiturile obtinute de o companie rezidenta in Cipru din dobanzi sunt scutite de plata impozitului pe societate. In plus, impozitul pe profit este de 10%, in timp ce in Romania este de 16%.

Avand in vedere aceste avantaje, multi romani au decis sa se asocieze sau sa vanda o parte din actiuni catre offshore-uri inregistrate in Cipru, care, de multe ori, sunt detinute de acelasi proprietar.

Un exemplu concludent in acest sens este cel al omului de afaceri Ion Tiriac, care controleaza 45% din banca Unicredit din Romania prin doua firme, Vesanio Trading Ltd Nicosia, inregistrata in Cipru si Redrum International Investments BV, din Olanda, ambele fiind in proprietatea sa.

Unicredit Tiriac Bank a avut in 2011 o cifra de afaceri de aproape 3,9 miliarde de lei.

Insa Metro Romania a depasit aceasta banca, in 2011, fiind cea mai mare firma care era detinuta partial sau total de un offshore din Cipru, cu o cifra de afaceri de aproape 5 miliarde de lei. Pe locul al treilea se afla compania telecom Romtelecom, la care OTE International Limited are o participatie de 51%.

Insa, dintre aceste companii, exista si unele ale caror actiuni au fost cumparate de investitori ciprioti, pentru a le salva de la faliment, sau care au incheiat parteneriate strategice cu firme din Romania, iar altele sunt, practic, subsidiare ale unor companii din Cipru.

Cum se face profit printr-un intermediar de tip offshore?

Profitul se poate face prin diverse tranzactii intre compania-mama si cea din paradisul fiscal, astfel ca offshore-ul va realiza un profit considerabil. Evident, in cadrul tranzactiilor, compania-mama vinde celei offshore marfa la un pret subevaluat, iar compania offshore le vinde la un pret mai ridicat.

La final, compania mama va avea un profit mic si, ca urmare, si impozitul pe profit pe care il va plati va fi unul mult mai redus decat in cazul in care nu ar fi recurs o astfel de schema.

Reinvestirea capitalului, pastrarea confidentialitatii tranzactiilor dintre companie si clientii sai, posibilitatea de transferare a unor cantitati importante de valuta, posibilitatea de a transfera, intr-o a treia tara, profitul sub forma de dividende neimpozabile sunt alte avantaje pe care le presupune o firma offshore.